工具/原料

• EXCEL电子日记账

方法/步骤

1. 登记现金日记账前先制表首先新建一个空白EXCEL文档将光标定位到A1单元格输入表头文字某某公司20**年现金日记账其中某某是公司名称**是年份

   

2. 表头输入后下一步就是表中标题即日记账要登记项目比如序号日期摘要对方科目期初余额借方贷方发生额等,如有期初余额要先填上期初余额再登记明细。

   

3. 选中A3：G20单元格点击菜单栏在开始下方选择框线—>所有框线打印时才有线条哦见下图现金日记账基本制表完成

   

4. 理解现金日记账标题含义（仅对主要标题解释）日期：是发生现金收支时间；摘要：是对现金收支做简要说明方便记忆；单据编号：是对发生现金这笔业务单据作补充说明方便以后查找

   

5. 设置现金日记账金额格式：右键鼠标打开设置单元格格式在分类下选择会计专用货币符号下拉列表选择无点击确定按钮

   

6. 完成后即可以在表格上录入对应单据效果图如下

   

7. 余额计算：根据余额公式等于期初余额+借方-贷方

   

8. 登记好现金日记账之后月末最后一天或下月第一天检查及复核实际库存现金是否同登记日记账相等做到账实相符如不符查明原因直到相等为止